市场洞见

超高净值人士的财富传承规划要领

在财富管理的领域中 财富传承规划对于超高净值人士（UHNWIs）来说是一个不可或缺的环节。 这些超高净值人士拥有的资产组合往往结构复杂、类型多样，可能包括企业、房地产、投资组合以及海外资产等。

如果没有健全的财富传承规划，可能会导致争议、法律挑战以及资产管理效率低下等风险，这可能会严重损害他们毕生积累的财富。

超高净值人士财富传承规划的关键目标

对于超高净值人士来说，财富传承规划不仅仅是资产的简单分配，而是一个多方面的过程。它包括减少税收负担、保护资产、确保业务连续性和建立持久的慈善遗产等关键目标，同时确保财富在世代之间顺利传承。

1. 资产分配

资产分配是财富传承规划的核心，涉及确定个人财富和资产如何在受益人之间分配。

对于超高净值人士来说，这项任务具有相当挑战性，因为他们的资产种类和规模可能包括房地产、商业利益、投资、艺术收藏品等。

遗嘱和信托

遗嘱和各种类型的信托是财富传承规划的基础，用于规划资产分配、避免遗嘱认证程序(probate)和保护隐私。信托可以控制受益人何时何地获得资产，并保护遗产免受潜在的管理不善。

律师或 专门从事资产管理的公司 提供遗嘱起草服务并可以帮助个人建立撤销信托和遗嘱性信托等。

受益人指定

定期更新金融账户的指定受益人，使之与遗产计划保持一致至关重要。这有助于确保资产直接传给指定的受益人，而不必通过遗嘱认证程序，从而简化该过程。

与财富管理公司或财富传承规划律师合作，可以帮助您检查和更新所有账户(包括退休账户、人寿保险单和其他金融工具)的指定受益人，确保它们反映您的最新意愿。

家族有限合伙企业（FLPs）

使用 家庭有限合伙企业（FLPs） 将资产转移给家庭成员，同时保留控制权并获得税收优惠，这可能特别有利。家庭有限合伙企业可以提供估值折扣，降低转让权益的赠与税价值。

设立FLP需要与律师或财富传承规划公司合作，以帮助构建合伙企业、起草必要文件并管理法律和税务影响。这确保FLP得到适当建立，并与您的整体财富传承规划目标保持一致。

信托

信托在 超高净值人士（UHNWIs），是管理和保护财富的灵活工具。信托允许委托人设定资产分配的具体条款，可以为受益人提供持续的财务支持，同时最大限度地减少遗产税。

可撤销生前信托:允许在委托人在世期间进行更改，提供灵活性和控制权。
不可撤销信托:通过将所有权从委托人的遗产中移除，提供税收优惠和资产保护。
遗嘱性信托:通过遗嘱建立，在委托人去世后生效。

与财富传承规划专业人士合作，可确保信托的结构有效地满足个人目标和法律要求。

2. 资产保护

保护资产免受潜在债权人、诉讼和其他财务风险的侵害，对于超高净值人士至关重要。财富传承规划包括实施各种策略确保资产完整和安全，避免受到意外索赔和法律挑战的影响。

国内和离岸信托

在具有强大资产保护法的司法管辖区设立信托，可以将资产与债权人隔离。离岸信托提供强大的法律保护和保密性，使债权人难以获取这些资产。

有限责任公司(LLC)

将资产置于LLC可通过在个人资产和商业资产之间提供一层隔离，保护个人财富免受商业责任的影响。LLC还可以为营运提供灵活性及税务优化。

不可撤销信托

使用不可撤销信托有助于通过将所有权转移出个人遗产来保护资产免受债权人的侵害。这些信托还可以满足特定需求，如长期护理或特殊需求受益人。

婚前和婚后协议

在离婚事件中保护个人资产对于维护家庭财富至关重要。这些协议明确界定资产所有权，并防止引发争议的纠纷，确保财富仍留在家族内，避免因离婚而导致的财富流失。

保险规划

使用人寿保险和伞形责任保险来规避风险，并为遗产费用提供流动性。保险可以覆盖遗产税，确保继承人无需清算资产来支付这些税款。

3. 企业接班

对于拥有企业的超高净值人士来说，确保商业的持续性和成功至关重要。业务接班规划解决了谁将接管业务、如何管理业务以及如何转让所有权等问题，确保实现顺利过渡和持续繁荣。

继任规划

识别并培养接班人至关重要，确保他们接受适当的培训和指导，逐步承担领导角色。

买卖协议

制定明确购买或出售业务权益条款的协议，可以预防争议并为所有权转让提供明确路径。这些协议指定估值方法和融资机制，如人寿保险。

家族治理结构

建立包括家庭成员和独立顾问的家庭理事会或董事会，有助于管理家族企业并使决策与家族价值观保持一致。这些结构有助于沟通，减少家庭成员之间的冲突。

信托和控股公司

利用信托或控股公司管理业务权益，可以促进所有权转让并提供税收优惠。这些实体为业务运营提供持续性和专业管理。

4. 家族治理和教育

有效的家族治理以及教育继承人关于财富管理是跨代保护财富的关键。家族宪章阐述了家族的价值观、使命和治理结构，为决策提供指导，维持家庭团结和目标。

家族宪章

在家族宪章中概述家族价值观、使命和治理结构，有助于指导决策并保持一致性。这份文件对于管理家族财富和确保所有成员了解各自的角色和责任至关重要。

家族办公室

建立家族办公室提供集中的财富管理，包括投资管理、财务规划和行政支持。家族办公室还可以促进家庭成员之间的沟通和教育，确保每个人都得到信息并积极参与。

继承人培养项目

实施结构化项目，教育继承人关于财务管理和责任，有助于为他们未来的角色做好准备。这些项目可包括正规课程、指导和在管理家庭资产方面的实践经验。

专业顾问

聘请专业顾问，如财富传承规划师、税务顾问和家族企业顾问，为复杂问题提供专业指导，并让家庭了解最佳实践。

顾问提供专门知识和客观视角，以支持家族治理和财富管理。

昇世- 您的全面财富伙伴

在纠纷、法律挑战和资产管理效率低下的风险较高的情况下，良好的遗产计划至关重要。

它不仅保护了超高净值人士毕生积累的财富，还确保他们的遗产得以延续，支持家族的金融安全和跨代慈善抱负。

通过采取积极主动的措施， 并与昇世成功实践经验丰富的专业团队合作，高净值人士可得以安心，他们的财富传承规划由可靠的团队主理，经过精心规划财富也得到妥善管理。